Die besten Neo-Broker für Ortsunabhängige: wer dich als Steuerausländer behält

Die meisten Broker-Vergleiche fragen nach dem günstigsten Orderpreis. Für Ortsunabhängige ist das die falsche Frage. Entscheidend ist: Behält der Broker dich überhaupt, wenn du dich aus Deutschland abmeldest, und führt er dann noch automatisch deutsche Steuer ab, die du als Steuerausländer gar nicht mehr schuldest? Genau hier trennt sich die Spreu vom Weizen, und genau das beantwortet kaum ein Vergleich. Dieser Beitrag tut es.

Worum es wirklich geht: der Steuerausländer-Status

Wenn Sie Ihren Wohnsitz sauber ins Ausland verlegt haben und in Deutschland nicht mehr steuerlich ansässig sind, sind Sie ein Steuerausländer (beschränkt steuerpflichtig). Steuerlich heißt das:

• Kursgewinne aus Wertpapieren werden für Sie in Deutschland in der Regel nicht besteuert. Ein deutscher Broker sollte ab dem Nachweis Ihres Auslandswohnsitzes keine Abgeltungsteuer mehr auf Gewinne einbehalten. Die Versteuerung richtet sich dann nach Ihrem Wohnsitzland.
• Deutsche Dividenden unterliegen weiter der deutschen Quellensteuer (rund 26,4 Prozent), die je nach Doppelbesteuerungsabkommen Ihres Wohnsitzlandes teilweise rückforderbar ist.

So weit die Rechtslage. Das eigentliche Problem ist praktisch: Die meisten Neo-Broker führen Sie als Nicht-Residenten gar nicht weiter, sondern kündigen das Depot. Sie sparen also nicht, weil kein Broker mehr da ist. Die Kunst ist, von Anfang an einen zu wählen, der mit dem Auslandswohnsitz umgehen kann.

Ein wichtiger Vorbehalt vorab: Sie brauchen für all das einen echten Auslandswohnsitz. Wer nirgends ansässig ist, kann die geforderte Erklärung zum Auslandsaufenthalt nicht wahrheitsgemäß abgeben und damit auch nicht sauber in den Steuerausländer-Status wechseln.

Trade Republic und Scalable Capital: gut, aber nicht fürs Ausland

Die großen deutschen Neo-Broker sind für Inländer hervorragend und für Auswanderer das falsche Werkzeug.

• Trade Republic setzt einen deutschen Wohnsitz und deutsche Steuerpflicht voraus. Wer sich abmeldet, dessen Depot wird in aller Regel gekündigt, bei einem Umzug außerhalb der EU praktisch immer.
• Scalable Capital verlangt einen EU-Wohnsitz als Vertragsbedingung. Ein Umzug innerhalb der EU ist oft möglich, außerhalb der EU bedeutet er das Ende des Depots.

Beide behalten Sie also bestenfalls innerhalb der EU. Für den Schritt in ein Niedrigsteuerland außerhalb der EU sind sie ungeeignet.

Interactive Brokers (und CapTrader, LYNX): die naheliegende Wahl

Für Ortsunabhängige ist die IBKR-Familie der Standard. Interactive Brokers ist ein globaler Broker; CapTrader und LYNX sind deutschsprachige Vermittler, deren Depots rechtlich bei Interactive Brokers liegen. Der entscheidende Effekt: Weil das Depot nicht in Deutschland, sondern bei Interactive Brokers (Irland) geführt wird, wird keine deutsche Abgeltungsteuer an der Quelle einbehalten, weder für Inländer noch für Steuerausländer. Sie bekommen den vollen Betrag und erklären selbst.

Dazu akzeptiert die IBKR-Familie Kunden aus über 200 Ländern und Territorien, auch außerhalb der EU, und ist damit gegenüber einem Wegzug robust. Den ausführlichen Blick auf dieses Setup samt Praxis gibt der Beitrag Broker für Perpetual Traveler.

Zu beachten: Auf US-Dividenden fällt US-Quellensteuer an (30 Prozent, mit dem Formular W-8BEN je nach Wohnsitzland auf 15 Prozent reduzierbar). Das ist eine Quellensteuer im Ursprungsland, keine deutsche Steuer.

Swissquote: die Bank-Alternative

Wer lieber eine regulierte Bank mit Einlagensicherung statt eines reinen Brokers will, findet in Swissquote (über die Luxemburger Swissquote Bank Europe) eine der wenigen Adressen, die ein breites Spektrum an Wohnsitzen akzeptiert, auch außerhalb der EU. Onboarding verlangt einen Wohnsitznachweis, außerhalb des EWR fällt eine Depotgebühr an. Mehrwährungsfähig und mit Karte, also Konto und Broker in einem.

MorgenFund: für reine Fonds- und ETF-Anleger

Wer ausschließlich in Fonds und ETFs anlegt und es einfach halten will, für den ist MorgenFund (die frühere DWS-Fondsplattform, Frankfurt, mit Luxemburger Zweigniederlassung) interessant. Es ist ein Fondsdepot, kein Vollbroker, also keine Einzelaktien und Optionen. Für Anleger mit Wohnsitz im Ausland wird keine Vorabpauschale berechnet, und für beschränkt Steuerpflichtige wird der Status sauber dokumentiert. Damit ist es eine der wenigen deutschen Plattformen, die Steuerausländer bewusst abbilden. Ob ein Depot aus dem Ausland heraus neu eröffnet werden kann, klären Sie am besten direkt mit MorgenFund. Einen eigenen Beitrag dazu bauen wir gerade auf.

Was die meisten anderen nicht können

Zur Einordnung, weil es immer wieder gefragt wird: Die typischen deutschen Direktbanken und Neobroker (ING, DKB, Consorsbank, Smartbroker, Flatex und ähnliche) führen Nicht-Residenten in der Regel nicht weiter. Ein Umzug innerhalb der EU ist dank Niederlassungsfreiheit meist machbar, außerhalb der EU bricht es. Und wer US-Person wird, fliegt wegen FATCA bei fast jedem deutschen Anbieter raus und braucht einen US-Broker oder die US-Einheit von Interactive Brokers.

Das Wichtigste in Kürze

• Die entscheidende Frage ist nicht der Orderpreis, sondern: behält der Broker dich als Nicht-Resident und hört er auf, deutsche Steuer einzubehalten?
• Als Steuerausländer werden Kursgewinne in Deutschland in der Regel nicht besteuert, deutsche Dividenden weiter quellenbesteuert.
• Trade Republic, Scalable und die meisten deutschen Broker kündigen bei Wegzug, besonders außerhalb der EU.
• Interactive Brokers / CapTrader / LYNX behalten an der Quelle keine deutsche Abgeltungsteuer ein und akzeptieren Wohnsitze weltweit, die naheliegende Wahl.
• Swissquote als Bank-Alternative, MorgenFund für reine Fonds-/ETF-Anleger mit Auslandswohnsitz.
• Voraussetzung für alles: ein echter Auslandswohnsitz, kein Niemandsland.

Was beim Wegzug mit den deutschen Konten passiert, steht unter Deutsche Konten nach der Auswanderung. Die besten Konten fürs Leben zwischen Ländern behandelt der Beitrag Beste Bankkonten für Ortsunabhängige.

Dieser Artikel ist eine allgemeine Einordnung und keine Steuer- oder Anlageberatung. Die Regeln und die Aufnahmebedingungen der Anbieter ändern sich und hängen vom Einzelfall ab. Lassen Sie Ihren konkreten Fall vor einer Entscheidung prüfen.