ITIN, SSN und EIN: welche US-Nummer Sie wofür brauchen

Wenn es um US-Kreditkarten und US-Bonität geht, scheitern die meisten Erklärungen schon an drei Buchstabenkürzeln: SSN, ITIN, EIN. Sie werden durcheinandergeworfen, gleichgesetzt oder mit falschen Versprechen verbunden (“mit der EIN brauchst du keine SSN mehr”). Dieser Artikel sortiert das sauber: was jede der drei Nummern ist, wer sie bekommt und welche Sie für welchen Zweck wirklich brauchen.

Die kurze Antwort vorweg

SSN ist die persönliche Nummer von US-Bürgern und bestimmten Einwohnern. Als Nicht-Resident bekommen Sie sie in der Regel nicht.
ITIN ist der Ersatz für die SSN bei der Steuer und auf privaten Kreditkarten. Die können Sie beantragen.
EIN ist die Nummer Ihrer Firma, nicht Ihrer Person. Sie öffnet Firmenkonten und bestimmte Firmenkarten, aber keine privaten Karten.

Den Rest des Artikels können Sie als Vertiefung lesen. Wenn Sie nur eine Sache mitnehmen: Für eine private US-Kreditkarte zählt die ITIN, nicht die EIN.

SSN: die Nummer, die Sie wahrscheinlich nicht bekommen

Die Social Security Number ist die zentrale persönliche Kennnummer in den USA. Sie dient der Sozialversicherung, der Steuer und faktisch als Identitätsanker für das gesamte Finanzsystem, von der Kontoeröffnung bis zum Kredit-Score.

Eine SSN bekommen US-Bürger und Menschen mit einer entsprechenden Arbeits- oder Aufenthaltsberechtigung. Als Unternehmer, der von außerhalb der USA eine LLC führt und dort nicht lebt, fallen Sie normalerweise nicht in diese Gruppe. Das ist kein Problem, sondern der Normalfall. Für genau diese Situation gibt es die ITIN.

ITIN: Ihr Ersatz für die SSN

Die Individual Taxpayer Identification Number ist eine Steuernummer für Personen, die keine SSN bekommen können, aber eine US-Steuerpflicht oder einen steuerlichen Grund haben. Sie ist neunstellig und sieht aus wie eine SSN, beginnt aber mit einer 9.

Das Entscheidende für unser Thema: Auf privaten US-Kreditkarten ersetzt die ITIN die SSN. Sieben der zehn größten US-Kartenanbieter akzeptieren eine ITIN, darunter Capital One, Bank of America, Citi, Chase, U.S. Bank, American Express und Synchrony.

Ein wichtiger Unterschied, den viele überlesen: ITIN akzeptiert heißt nicht ITIN genehmigt. Die Bank lässt Sie mit einer ITIN überhaupt erst beantragen. Ob Sie die Karte bekommen, hängt dann von Ihrer Kredithistorie ab. Ohne Historie sind Sie für das System zunächst unsichtbar, egal welche Nummer Sie eintragen. Wie dieser Aufbau abläuft, steht im Beitrag zum US-Credit-Score.

Wie Sie eine ITIN bekommen

Eine ITIN beantragen Sie mit dem Formular W-7 beim IRS, der US-Steuerbehörde. Sie können das nicht einfach so tun, sondern brauchen einen anerkannten Grund. Der häufigste Grund ist eine US-Steuererklärung, die Sie ohnehin abgeben müssen.

Genau hier entsteht für viele LLC-Inhaber ein sauberer Weg. Wer eine US-LLC führt, ist meist zur jährlichen Form 5472 verpflichtet. Diese Pflicht kann den steuerlichen Anknüpfungspunkt liefern, der eine ITIN-Beantragung begründet. Sie konstruieren also keinen künstlichen Grund, sondern nutzen eine Pflicht, die ohnehin besteht.

Die Beantragung verlangt einen Identitätsnachweis. In der Praxis läuft das über einen vom IRS zertifizierten Acceptance Agent, der Ihren Pass beglaubigt, damit Sie ihn nicht im Original einschicken müssen.

EIN: die Nummer Ihrer Firma

Die Employer Identification Number ist die Steuernummer Ihrer US-LLC. Sie identifiziert das Unternehmen, nicht Sie als Person. Mit der EIN eröffnen Sie das Firmenkonto, reichen Steuerformulare ein und können bestimmte Firmenkarten beantragen.

Was die EIN nicht kann: Ihnen eine private Kreditkarte verschaffen. Eine private Karte läuft auf Ihre Person und damit auf Ihre persönliche Nummer, also SSN oder ITIN. Die Firma ist ein anderer Rechtsträger.

Der hartnäckigste Mythos

Im Netz kursiert die Behauptung, die EIN umgehe SSN und ITIN komplett: Man gründe eine LLC, hole die EIN und bekomme darüber private Karten ohne persönliche Steuernummer. Das stimmt so nicht.

Richtig ist nur ein Teil davon: Es gibt Firmenkarten, die mit der EIN auskommen, etwa von Anbietern wie Brex oder Ramp. Die laufen aber rein auf die Firma, verlangen Substanz wie ein gewisses Kontoguthaben und bauen keine persönliche Bonität auf. Für die privaten Karten mit den großen Punkteboni brauchen Sie weiterhin eine persönliche Nummer und eine Historie. Welche Firmenkarte mit welcher Voraussetzung läuft, steht im Beitrag zu US-Business-Kreditkarten.

Noch ein wichtiger Hinweis

Führen Sie niemals SSN und ITIN gleichzeitig. Falls Sie irgendwann doch eine SSN bekommen, wird die ITIN ungültig, und Sie müssen das den Stellen melden, damit Ihre Kreditakte zusammengeführt wird. Zwei aktive Nummern nebeneinander sorgen für Chaos und können Anträge platzen lassen.

Das Wichtigste in Kürze

SSN: für US-Bürger und Berechtigte, als Nicht-Resident meist nicht erreichbar.
ITIN: Ihr Ersatz für die SSN, beantragt mit Formular W-7, oft über die ohnehin bestehende 5472-Pflicht begründet. Sie ist die Nummer für private Kreditkarten.
EIN: die Nummer Ihrer LLC, gut für Firmenkonto und Firmenkarten, aber nicht für private Karten und nicht für Ihren persönlichen Score.
Die EIN ersetzt nicht die ITIN. Wer das verspricht, vereinfacht falsch.

Wie diese Nummern in den gesamten Weg zur US-Karte passen, steht im Überblick US-Kreditkarten als Nicht-US-Bürger. Wenn Sie die ITIN-Beantragung nicht selbst durchexerzieren wollen, übernehme ich das als Teil der ITIN-Beantragung.

Dieser Artikel erklärt die Grundlagen und ist keine Steuerberatung. Die Regeln zu ITIN und Steuerpflicht hängen vom Einzelfall ab. Lassen Sie Ihren konkreten Fall prüfen.